Стандартная налоговая льгота по НДФЛ в форме вычета на ребенка предоставляется по месту работы. Для ее применения от работника требуется предоставить своему руководству заявление с соответствующей просьбой. Образец заявления, актуальный на 2018 год, можно скачать в статье ниже.

В оформлении детского вычета есть множество нюансов и особенностей. Все вопросы разобраны , информация актуальна на 2017 год.

Заявление от физического лица с просьбой применять к его доходам стандартный вычет по НДФЛ, положенный по случая наличия в семье детей подходящего возраста – это основной документ, который трудящийся должен предъявить своему работодателю для использования льготы.

Его составление не имеет строгой регламентации, не разработано типового бланка. Работнику необходимо взять чистый лист бумаги и собственноручно составить текст в просительно-уведомительной форме.

К заявлению нужно добавить документы, способные подтвердить заявленное в бумаге. В зависимости от ситуации набор прилагаемой документации может варьироваться.

В самом простом случае достаточно предоставить копии свидетельств о рождении. Если ребенок-инвалид, то прикладывается медицинская справка. Единственный родитель претендует на двойной вычет.

Если несовершеннолетний является усыновленным, взятым под опеку или попечительство, превысил порог в 18 лет и очно учится, а также в некоторых других ситуациях нужны дополнительные документы. Со всех снимается копия и прикладывается к заявлению.

Достаточно один раз написать заявление и подать его руководству. Ежегодно обновлять бланк не нужно. Новое написание возможно, если что-либо изменилось в размере стандартной льготе по НДФЛ для данного работника, например, у него появился еще один ребенок, или муж (жена) отказался от своего права на вычет, предоставив возможность получать в двойном размере второму супругу.

Как правильно написать в 2018 году

Форма текста свободная, но нужно включить в него достаточную для работодателя информацию о размерах стандартной налоговой льготы, количестве и возрасте детей, прилагаемых документов.

В частности в тексте должно быть написано:

• просьба предоставлять стандартный вычет;
• ФИО каждого ребенка, его возраст, реквизиты свидетельства о рождении (перечисляются дети всех возрастов независимо от того, положен на них вычет или нет, эта информация нужна работодателю для правильного исчисления размера льготы по НДФЛ);
• размер – указывается в отношении тех детей, на которых такое право есть;
• список документов, которые передаются вместе с заявлением;
• ссылка на пункт НК РФ, где прописано возможность стандартного вычета (пп.4 п.1 ст.218 НК РФ).

Адресовать заявление нужно своему руководству, о чем делается пометка в правой верхней части бумажного листа.

Заверять текст нужно своей личной подписью с указанием даты ее проставления.

Если заявление на вычет на детей подано с опозданием, то за месяцы текущего года работодатель вернет подоходный налог, а за месяцы прошлого года за возвратом НДФЛ нужно обращаться в ФНС.

Родители, которые имеют несовершеннолетних детей, имеют право на налоговый вычет на ребенка. Для этого нужно уметь правильно составить заявление.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Законодательством России предусмотрена оплата НДФЛ с лиц, которые официально трудоустроены, за них это совершает организация.

Когда происходит расчет вычета НДФЛ, берется во внимание сумма получаемой заработной платы. Российским законодательством предусмотрены случаи, когда взносы не взимаются с особы.

Такая привилегия положена родителям, которые имеют несовершеннолетних детей и некоторым другим категориям родителей.

Главная информация

Размер уменьшения налогов зависит от того, сколько в семье детей, нет ли среди них инвалидов, и кем для них является получатель вычета — родителем, опекуном, усыновителем.

Если родитель единственный, либо второй от вычета отказался, сумма детского вычета будет в два раза больше. Обо всех обстоятельствах сотрудник должен предъявить подтверждающие документы.

Что это такое

Налоговый вычет на ребенка составляет 13% налога. Данный вычет налога относится к стандартным льготам, что позволяет уменьшить сумму вычета.

В связи с этим родители получают больше зарплаты, потому как налога с них взимается меньше. В 2019 году не было никаких изменений в нормативных актах, которые регулируют данный вопрос.

Основной круг получателей

Законом России утверждено, что такое право распространяется на всех родителей, у которых есть дети до 18 лет. Данное право разрешено родителям, которые вместе не проживают, но имеют общих детей.

Оно распространяется и на граждан, которые вступили в официальный брак с особой, которая имеет детей и на официальных опекунов или усыновителей.

Законодательная база

Данная процедура регулируется Налоговым кодексом и Семейным Кодексом:

• в ст. 218 НК РФ прописан перечень граждан, на которых распространяется данная льгота.Описан вопрос о содержании несовершеннолетних детей в Семейном Кодексе РФ в ст. 80;
• с февраля 2012 года Министерство Финансов выдало приказ, в котором указано размер вычета, если в семье проживает ребенок инвалид;
• в приказе от февраля 2011 года прописаны размеры льгот на каждого ребенка в семье.

Как написать заявление на налоговый вычет на ребенка

Заявление работодателю на налоговый вычет на ребенка пишется в одном экземпляре. Но работодатель может предложить написать повторное заявление, в случае изменении суммы вычета и наличии иных подтверждающих документов, на основании которых возможно оформление этой процедуры.

Фото: заявление на предоставление налогового вычета на детей

Зачастую данное заявление пишется по факту устройства на работу, или же по факту рождения ребенка, передается в бухгалтерию организации.

Данная процедура не обязательна, если работник выявил желание воспользоваться данной услугой, то законом это не запрещено. Законом не установлена единая форма написания заявления.

В каждой организации оно пишется произвольной формой, но должно иметь такую информацию:

• шапка пишется вверху бланка, должна быть прописана информация заявителя, а так же уполномоченной особы, к которой делается запрос (ФИО, должности);
• название заявления, по — средине бланка пишется «Заявление»;
• основная часть заявления. В данной части прописывается такими словами «Прошу предоставить стандартный налоговый вычет согласно ст. 218 Налогового Кодекса РФ на моего несовершеннолетнего ребенка (ФИО ребенка). Дата рожденья ребенка»;
• прописывается перечень документов, которые прилагаются.

В конце документа заявитель обязательно пишет свое ФИО и ставит подпись. Можно в печатной форме составить письмо, но на этом бланке так же должна быть оригинальная подпись заявителя. Заявление на предоставление налогового вычета на ребенка можно .

Ответственный отдел должен хранить все заявления до момента действия данных льгот. После увольнения сотрудника, который имел право на такую льготу, документы должны храниться на предприятии еще 75 лет.

Условия оформления на детей

Чтобы иметь возможность оформления налогового вычета на детей необходимо подходить под установленные условия:

Условие возраста ребенка	Дети обязательно должны быть меньше 18 лет, или же обучаться в стационарном отделении Вуза. Данная льгота рассчитана на детей, которые в момент обучения не имеют возможность себя обеспечивать, продолжительность этой льготы может составлять до 24 лет, а получает возможность оформления, начиная с момента рождения ребенка
Размер получаемой заработной платы	Для родителей установлен лимит получения зарплаты, в год должно быть не более 350 тыс. рублей дохода. Если лимит превышен, то льгота переноситься на следующий год
Официальное трудоустройство	Данная льгота рассчитана на уменьшение НДФЛ, поэтому необходимо быть плательщиком данного налога. Официально признанные безработные не оплачивают данный налог, а так же индивидуальные предприниматели не оплачивают данный налог

Инвалидов

Родитель имеет право оформить льготу на ребенка-инвалида при таких моментах:

• несовершеннолетний ребенок-инвалид, не имеет разницы какой тип инвалидности;
• ребенок, который является инвалидом первой или второй группы, но при этом проходит обучение в Вузе на дневной форме, возраст при этом от 18 лет до 24.

Размер данного вычета в месяц будет составлять 3 000 рублей, пособие будет выдаваться одному из родителей, или же опекунам, и приемным родителям.

За обучения

В ст. 219 НК прописано, что каждый гражданин, который официально работает, и оплачивает обучение своего ребенка в Вузе, имеет право на налоговый вычет.

Вычет составляет 13 % от потраченной суммы. Для этого необходимо предоставить справку, которая подтверждает прохождение обучения в данном Вузе.

Чтобы вернули часть потраченной суммы для оплаты обучения, в налоговую службу необходимо предоставлять договор от Вуза, а так же все чеки и квитанции об уплате.

Данную процедуру можно сделать до наступления ребенку 24 года. Лимит вычетов установлено до 120 000 рублей, такая сумма является максимальной до выдачи.

За 2 детей

Заявление на налоговый вычет на двух детей пишется в одном экземпляре в бухгалтерии организации. В связи с последними изменениями в 2016 году, за первых 2 детей выплата состоит по 1400 рублей на каждого ребенка.

На последующего ребенка выплата равняется 3 000 рублей. Вычет может быть оформлен одним из родителем. Необходимо предоставлять справки о том, что второй родитель не оформлял данный вычет.

При рождении

При рождении ребенка особа, которая официально трудоустроена, имеет право оформить налоговый вычет в связи с рождением ребенка. Для этого необходимо писать заявление в бухгалтерии организации.

Бывают случаи, когда кто-то из родителей имеют два официальных места работы, оформить вычет можно только по одному месту, естественно выбор падет на то место, где официальная зарплата больше.

Родитель должен предоставить свидетельство о рождение ребенка, а так же остальные документы, которые установлены для оформления.

Принципы регистрации (образец)

Заявление имеет стандартное построение:

• шапку, которая размещается в верхней правой части листа;
• в тексте прописываются данные заявителя;
• название документа по центру;
• суть заявления;
• текстовая часть заявления;
• перечень приложенных документов.

Документ подписывается заявителем. Допускается электронная форма заявления с подписью заявителя. В вычете могут отказать особе, которая в установленные сроки не подала заявление на вычет.

Фото: как предоставить стандартный налоговый вычет на детей

Например, с момента окончания Вуза, когда еще можно подать заявление на получение выплаты, должно пройти не более 3 лет.

Предоставление нужных документов

Для получения налогового вычета на ребенка нужно предоставить копии свидетельства о рождении ребенка. Обычно вычет предоставляют на детей до 18 лет.

Исключением есть дети в возрасте до 24 лет, которые учатся на дневном отделении в университете.

В таком случае для подтверждения права на вычет следует запросить у работника справку с места учебы ребенка.

Если ребенок учится за границей, справка об обучении должна быть переведена на русский язык. Также работник должен предоставить заявление о предоставлении налогового вычета.

Форма данного заявления отсутствует. Заявление подается в произвольной форме. Документы для получения налогового вычета:

• паспорт;
• справка о зарплате;
• справка об обучении;
• копии квитанций за обучение;
• документы, удостоверяющие степень родства;
• заявление для возмещения.

Где получают помощь

Налоговый вычет можно получить в организации по месту работы. Для этого нужно подать заявление в бухгалтерию.

Если льгота не предоставляется организацией или не была предоставлена в полном размере, сотрудник может претендовать на возмещение средств через ИФНС.

Размер предусмотренных выплат

Сумма налогового вычета напрямую зависит от числа детей, которые находятся на обеспечении плательщика налогов:

Для того чтобы верно определить сумму вычета, следует выстроить очередность детей согласно их датам рождения.

Особенности двойной доплаты

Законодательство РФ разрешает получение двойной доплаты определенным категориям граждан:

Форма заявления на стандартный налоговый вычет на ребенка законодательством не установлена, и заявление для предоставления вычета на ребенка по НДФЛ составляется в произвольной форме.

Бланк и образец заявления на стандартный налоговый вычет на ребенка вам потребуется, чтобы предоставить все необходимые документы работодателю или в налоговую службу.

Образцы заполнения заявления для предоставления вычета на ребенка:

Генеральному директору ООО "Субсидии и льготы" М. И. Ветрову от главного бухгалтера Т. А. Светлаковой ЗАЯВЛЕНИЕ Прошу предоставить мне с 1 января 2019 года стандартный налоговый вычет по моим доходам за каждый месяц налогового периода в соответствии с пп.4 п.1 ст 218 Налогового кодекса РФ, на моих детей (ФИО, дата рождения каждого ребенка) в размере: 1 400 руб. в месяц - на первого ребенка; 1 400 руб. в месяц - на второго ребенка. Документы, подтверждающие мое право на налоговый вычет на детей, прилагаю: Копии свидетельства о рождении детей; "___" февраля 2019 года Подпись Т. А. Светлакова

Образец заявления на двойной налоговый вычет скачать бланк

Обо всех основаниях для предоставления двойного вычета на ребенка можно прочитать в статье Вычеты на детей .

Образец заявления об отказе от налогового вычета на детей

Данное заявление необходимо составить в двух экземплярах и подать по своему месту работы и по месту работы второго родителя.

Налогоплательщик должен предоставить документы, подтверждающие его право на вычет и написать заявление. Верно составленное заявление позволит работодателю вовремя применить полагающиеся вычеты и правильно удержать НДФЛ. Как написать такое заявление, рассмотрим в нашей статье.

Стандартный вычет на ребенка - заявление

Вычет по НДФЛ – это та часть заработка, на которую не начисляется подоходный налог. Если у работника есть дети, то на каждого из них полагается вычет в определенном размере.

Размер уменьшения налоговой базы зависит от того, сколько в семье детей, нет ли среди них детей-инвалидов, а также, кем для них является получатель вычета: родителем, усыновителем, опекуном и т.д. Если родитель признан единственным, или второй из родителей от вычета отказался, размер «детского» вычета будет в два раза больше. Обо всех этих обстоятельствах работник должен предоставить подтверждающие документы.

«Детский» вычет применяется к доходам налогоплательщика до месяца, в котором они превысят 350 000 рублей. Далее налогом будет облагаться вся сумма его заработка.

Работодатель не вправе применять налоговые вычеты без согласия на то работника, поэтому, чтобы получить право на уменьшение налоговой базы, работник пишет заявление на вычет на ребенка.

Новые работники, имеющие детей, пишут заявление при устройстве на работу. Уже работающие на предприятии сотрудники, подают заявление на вычет на ребенка после его рождения (усыновления), то есть, когда у них возникло право на этот вид вычета.

Единой формы для такого заявления законодательство не содержит. Работник может написать его в произвольной форме, указав вид вычета, который он хочет получить, основание для этого, перечислив детей, на которых полагается вычет, и прилагаемые подтверждающие документы. Образец заявления на вычет на ребенка работодатель может разработать и сам, внеся в него все необходимые реквизиты и поля, которые работнику останется только заполнить.

Прилагаемые к заявлению документы

Копии документов, подаваемые вместе с заявлением (образец заявления на вычет на ребенка опубликован в конце нашей статьи), должны подтверждать право работника на «детский» вычет. Родители (опекуны, приемные родители) прилагают к заявлению копии:

• Детских свидетельств о рождении, свидетельств об усыновлении;
• Брачного свидетельства;
• Справки: с места очной учебы ребенка, об инвалидности (если ребенок – инвалид).

Единственный родитель или усыновитель, кроме этого, должен приложить к заявлению на вычет на ребенка:

• Документ в подтверждение отсутствия второго родителя: свидетельство о смерти, судебное решение о признании пропавшим без вести;
• Копию страниц паспорта, подтверждающих отсутствие действующего на данный момент брака.

Приемные родители, опекуны и попечители дополнительно прилагают:

• Выписку из органа опеки о праве на опекунство над ребенком;
• Договор на право опеки или попечительства, либо о передаче ребенка в приемную семью.

Весь пакет документов передается работодателю, и если право на вычет подтверждается, то он будет его учитывать при удержании подоходного налога из заработка работника.

При наличии у вас детей, вы можете получить стандартный налоговый вычет непосредственно у вашего работодателя, без заполнения и подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Все что вам необходимо сделать, это собрать все необходимые документы, и написать заявление своему работодателю.

После его нужно передать либо в бухгалтерию, либо в в отдел кадров, либо напрямую вашему руководителю организации. Все зависит от структурированности предприятия, на котором вы работаете.

После того как вы отдали заявление, из вашей заработной платы будет удерживаться налог, уменьшенный на сумму причитающегося вам налогового вычета.

Что дает заявление на стандартный вычет работодателю?

К примеру, если у вас есть 2 несовершеннолетних ребенка и вы получаете среднемесячную зарплату в размере 25000 рублей. При условии, что ваша зарплата официальная, у вас ежемесячно вычитают 13%, а именно 3250 рублей (25000*13%). Если же к вам будет применен стандартный налоговый вычет у вас будут вычитать 450 рублей (3250 - 2800) (за каждого ребенка по 1400 р.) и так будет до тех пор, пока ваш суммарный доход не превысит 280 000 рублей. При зарплате в 25000 он превысит эту отметку только в 12 месяце (в декабре). А это означает, что в течение 11 месяцев из вашей заработной платы будет удерживаться уменшенный на 2800 руб. подоходный налог. Более подробную информацию о порядках расчета и применения вы сможете найти в статье стандартный налоговый вычет на детей .

Скачать бланк заявления на стандартный налоговый вычет

Никаких проблем с его заполнением возникнуть не должно, разве только с вашим номером ИНН , о том как его узнать читайте перейдя по ссылке. После заполнения данного заявления необходимо приложить к нему весь пакет документов и обращаться с ним к вашему специалисту кадровой службы, или же непосредственно к руководителю.