2.2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса ПАО «Сбербанк России» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования, включая банковские карты, сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах. Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2015 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2016 года превысил 10,3 трлн руб. (Таблица 3).

Таблица 3

Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России»

Темп прироста по итогам отчетного года (27,2%) превысил темп прироста средств физических лиц по итогам предыдущего года (4,9%). Основной прирост произошел за счет срочных рублевых вкладов. Объем валютных вкладов также увеличился в долларовом эквиваленте. Часть вкладов открыта в удаленных каналах.

В течение 2015 года при общем рыночном тренде на снижение ставок по вкладам и при имевшейся динамике ключевой ставки Банка России, Сбербанк шесть раз понижал процентные ставки по вкладам в рублях и валюте, в том числе по сберегательным сертификатам физических лиц. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (Таблица 4) .

По состоянию на 1 января 2016 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый».

Таблица 4

Доля ПАО «Сбербанк России» на российском рынке вкладов физических лиц

В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес-залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек. Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам .

Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2015 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих зарубеж для всей семьи.

В рамках договоров о порядке взаимодействия между ПАО «Сбербанк России» к и отделением Пенсионного фонда Российской Федерации16 при доставке пенсий, выплачиваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, заключенных на уровне субъектов РФ ПАО «Сбербанк России» предлагает сервис для пенсионеров и льготных категорий граждан: бесплатное получение справки о видах и размерах пенсий и других социальных выплат ПФР, зачисленных на счет в Сбербанке. Выдача справки осуществляется в любом офисе Сбербанка или с помощью услуги Сбербанк Онлайн, а также в банкоматах и других устройствах самообслуживания Банка. Справка о видах и размерах пенсий позволяет пенсионерам оперативно получать подробную информацию обо всех видах причитающихся им выплат ПФР и их размерах за нужный период. Доля пенсионеров, получающих пенсию через Банк, постоянно растет. Число россиян, доверивших выплату своей пенсии Сбербанку, достигло 24,8 млн человек (Таблица 5).

Таблица 5

Статистика пенсионеров в ПАО «Сбербанк России»

В ПАО «Сбербанк России» отдельно выделяется работа с сегментом «Социальный». Повышен уровень защиты интересов пенсионеров по сохранности их вкладов от посягательств третьих лиц. Разработана памятка для сотрудников отделений по защите сбережений пенсионеров и инвалидов от мошеннических действий третьих лиц. Теперь, совершив простые действия, сотрудники отделений могут остановить мошенников, не дать им воспользоваться доверчивостью и обманным путем принудить клиентов совершить расходные операции по счетам. Упрощено оформление получения пенсии на счета в Банке: заявление о доставке пенсии автоматически распечатывается при открытии счета, что высвобождает 15 минут времени клиентов и исключает трудоемкое ручное заполнение реквизитов. Ведется работа, чтобы пенсионеры могли оформлять документы на доставку пенсии удаленно через личный кабинет на Едином портале государственных услуг .

В ПАО «Сбербанк России» представлены различные программы депозитных вкладов. Поэтому каждый гражданин России может воспользоваться наиболее удобной программой:

· «вклад сохраняй»;

· «сберегательный сертификат»;

· «срочный»;

· «депозитный вклад для людей пенсионного возраста».

Крупное банковское учреждение разработало оригинальную программу, насчитывающую около 13 вариантов и условий для депозитных вкладчиков. Причем, 8 из них пополняются ежемесячно, а 4 программы могут предложить частичное снятие накопительных средств. Основное количество депозитов, позволяют реализовывать капитализацию ставок. В результате выплаты по вкладам составляют:

Около 2% годовых средств в евро;

10% в отечественной валюте;

3% в долларах.

Люди пенсионного возраста чаще всего используют депозитные вклады «Пополняй» и «Сохраняй». Условия этих депозитов практически идентичны с вкладами для остальных категорий людей. Единственная разница состоит в депозитной ставке. Она зависит от периода действия накопительных средств. Для увеличения собственного капитала можно воспользоваться депозитом онлайн.

Большой популярностью у пенсионеров пользуется депозитная программа «Пенсионный плюс». Согласно условиям этого депозита, прибыль начисляется в форме определенной надбавки к пенсии. Кроме того, существует возможность дополнительного взноса и частичного снятия накопленных процентов. Общая ставка по этому вкладу равна 3,72% годовых.

«Счастливый процент»- новый вклад для граждан. Общая ставка по этому вкладу зависит от нескольких факторов:

Экономическая ситуация в государстве;

Уровень инфляции;

Общее количество банковских ресурсов;

Деловая активность.

Банковские предложения депозитных программ зависят от перечисленных критериев. Кроме того, большинство этих факторов направлены на главную позицию ЦБ России. Согласно официальной информации, депозитная ставка в этом году не составит более 10% в Сбербанке. Уровень инфляции в 2016 году приблизительно составил около 9%. Соответственно крупное финансовое учреждение спасает капитал от влияния инфляции.

В прошлом году, финансовый институт снижал уровень ставок из-за низкого уровня инфляции и сложной экономической ситуации. В текущем году, также предполагается уменьшение депозитных ставок. Нестабильность отечественной валюты и резкий упадок стоимости нефти повлияли на данный процесс. Однако грамотная политика банка позволила изменить некоторые поправки и коррекцию в процентных ставках по вкладам в ПАО «Сбербанк России» в 2016 году на сегодня.

Сбербанк регулярно проводит различные модернизации в сфере депозитных вкладов. Появляются новые программы для накопления и сбережения финансовых средств. Даже, несмотря на кризис в России, вкладчики распоряжаются накопительными средствами исходя из предложенных банковских программ. Накопительные вклады помогут:

Ежемесячно снимать процентный доход;

Получать максимально выгодную прибыль;

Размещать и пополнять денежные средства;

Использовать наиболее выгодные программы сроком от 3 до 6 месяцев;

Снимать накопленные деньги при крайней необходимости.

ПАО «Сбербанк России» предлагает каждому гражданину РФ гибкую систему денежных вкладов. Каждый человек может выбрать срок действия хранения накопленных средств. К примеру, срочный депозит «Пополняй» оформляется по истечению 3 месяцев. Этот вклад действует в течение нескольких лет (3 года).

ПАО «Сбербанк России» предлагает различные депозитные программы с оптимальными депозитными ставками. Новый вклад «доходный сезон» гарантирует получение неплохой прибыли до 11,7%. Наименьшая сумма для открытия депозитного счета равна не менее 1 миллиону рублей. Вклад «Сохраняй» предоставляет отличную возможность оформления депозита в иностранной и отечественной валюте. Наименьшие вложения от 110 евро и долларов, 1100 рублей. Рублевый депозит равен 6,32%-9%, а в евро 0,15% и 1,9%, в долларах 0,25% и 1,8%.

Анализ движения денежных средств организации (на примере организации ОАО "Сбербанк России")

Развитие российской экономики в 2012 году проходило на фоне неоднозначных внешнеэкономических условий...

Анализ современного состояния системы ипотечного кредитования в Российской Федерации

Воронеж и Воронежская область представляют для банков интерес, поэтому здесь их насчитывается около 50. Население этого региона обслуживают банковские филиалы, отделения и представительства таких банков как Альфа Банк и ЮниКредит...

Банковская система Российской Федерации: проблемы и задачи ее развития

Сегодня на рынке депозитов сложилась весьма благоприятная ситуация для вкладчиков. Медлить с вложениями не стоит, банки делают достаточно щедрые предложения- рассказывает Дмитрий Веретенников. Неприятным сюрпризом...

Денежные расчёты

Внешнеторговая деятельность российских предприятий связа-на с расчетами в иностранной валюте и регулируется валютным законодательством...

Инвестиции ОАО "Сбербанк России"

Сбербанк России основан 12 ноября 1841 года российским императором Николаем I. На сегодняшний день Сбербанк является лидер банковского сектора, а его услугами пользуются 70% россиян...

Лизинг и проблемы его осуществления

Лизинг является одним из наиболее прогрессивных методов финансирования производства, способным открыть современным организациям доступ к самой передовой технике. Для успешного развития, выработки инвестиционной стратегии...

Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону

В соответствии с частью 2 Налогового кодекса РФ ПАО «Сбербанк России» находится на общей системе налогообложения и является плательщиком следующих налогов: налог на добавленную стоимость (НДС); налог на прибыль организаций; налог на...

Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону

Одним из важнейших аспектов функционирования современной налоговой системы является воздействие налоговой нагрузки экономического субъекта на его деловую активность...

Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Сбербанк" России)

Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования...

Совершенствование депозитной политики ПАО "Сбербанк" России

Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы...

Сущность и роль дивидендной политики

Дивидендная политика Открытого акционерного общества «Сбербанк России» (далее - Банк), разработана в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Банка...

Финансовое положение организации в условиях кредита

кредит платежеспособность кредитоспособность финансовый В 2011 году развитие активных операций банков происходило в достаточно стабильной ситуации в российской экономике...

Вклады Сбербанка физическим лицам в 2015 году представлены широкой продуктовой линейкой. Граждане смогут выбрать оптимальный продукт, ведь каждый депозит помогает решить отдельные задачи: сохранять средства, управлять финансами, накапливать сбережения. Оформить вклад можно в отделении банка или онлайн на сайте учреждения. Как это сделать и какие условия предлагает Сбербанк своим вкладчикам – далее в статье.

Виды вкладов в Сбербанке в 2015 году*

В Сбербанке достаточно широкий выбор депозитов для физ.лиц. Здесь граждане могут оформить:

срочные вклады;
депозиты для расчетов;
специальные вклады;
сберегательный сертификат.

Среди срочных вкладов представлены такие продукты:

При осуществлении операций онлайн применяются повышенные ставки – ведь для заключения сделки не привлекаются сотрудники банка (специалист, кассир). С учетом капитализации можно получить такой доход от размещения средств:

«Сохраняй Онл@йн» – до 9,52% в рублях, до 2,84% в валюте;
«Пополняй Онл@йн» – до 8,69% в рублях, до 2,73% в валюте;
«Управляй Онл@йн» – до 7,72% в рублях, до 2,63% в валюте.

При нажатии на кнопку «Оформить вклад» на экране откроется окно для входа в систему «Сбербанк Онл@йн». После ввода пароля и логина следует приступать к оформлению.

Перейдите в раздел «Вклады и счета».
Воспользуйтесь ссылкой «Открытие вклада».
Выберите подходящий для вас вид депозита, нажмите кнопку «Продолжить».
Заполните анкету (сумма, срок договора, счет списания). Нажмите кнопку «Открыть».

Естественно, на счету, который вы указываете в качестве источника средств, должна находиться достаточная сумма денег. В противном случае система известит о технической ошибке, и невозможности осуществить запрошенную операцию.

Выдает ли Сбербанк вклады 1991 года в 2015 году и на каких условиях*

В 2015 году в Сбербанке выдают вклады , действовавшие по состоянию на 20.06.1991 года. Получить средства могут сами вкладчики или же их наследники. Кратность выплат зависит от года рождения владельца депозита:

до 1945 г. р. – в трехкратном размере остатка средств;
с 1946 по 1991 г. р. – в двукратном размере остатка средств относительно нарицательной стоимости денег.

Если ранее вкладчик (наследники) уже получали предварительную компенсацию, сейчас они могут претендовать на разницу между остатком и ранее полученной суммой.

При определении размера компенсации применяются специальные коэффициенты, которые учитывают длительность хранения вкладов:

при закрытии в 1992 году – коэффициент 0,6;
при закрытии в 1993 году – 0,7;
при закрытии в 1994 году – 0,8;
при закрытии в 1995 году – 0,9;
при закрытии после 1996 года и при наличии действующего вклада – 1.

Если владелец вклада умер в 2001 году и позже, наследники могут получить средства на оплату ритуальных услуг в таком объеме:

6 тыс. р. при сумме вклада равной или более 400 р.;
сумму вклада, умноженную на 15, если объем сбережений менее 400 р.

Выплату на погребение родственники могут получить только в одном отделении по одному вкладу.

Чтобы получить компенсацию, от вкладчика потребуются такие документы:

паспорт;
сберкнижка;

Наследникам необходимо иметь при себе:

паспорт;
свидетельство о смерти владельца депозита;
документы о праве на наследство;
заявление на получение компенсации.

год рождения владельца депозита;
год закрытия вклада;
остаток на 20.06.1991 г.;
объем ранее полученных выплат.

Выгодные вклады Сбербанка в 2015 году: как клиентам увеличить прибыль

Сбербанк России занимает лидирующее положение по объемам вкладов среди десяти ведущих банков страны. Сбербанк предлагает своим клиентам различные программы вкладов. В общей сложности, Сбербанк России предлагает 8 видов вкладов для физических лиц. На данный момент самая высокая процентная ставка 6% установлена только на 4 вида вклада: «Депозит Сбербанка России», «Накопительный Сбербанка России», «Доверительный Сбербанка России», «Пенсионный депозит Сбербанка России». Для получения максимального процента годовых необходимо сделать вложение на длительный срок. Но стоит отметить, что в 2013 году процентные ставки по всем видам вкладов были значительно ниже, чем в 2012 году. Проценты Сбербанка, как и других банков России, напрямую зависят от ставки рефинансирования Центробанка России. За этот период ставка рефинансирования упала, а значит и проценты по вкладам соответственно стали ниже. Несмотря на то, что процентные ставки в Сбербанке далеко не самые высокие, люди традиционно открывают свои вклады именно в нем. Основным достоинством Сбербанка является его надежность.

Также стоит отметить возможность перечисления процентов на счет банковской карты, неограниченное пополнение вклада безналичным путем, возможность приема и снятия денежных средств в валюте, отличной от валюты вклада, возможность выбора индивидуального срока вложения. Для составления сравнительной таблицы депозитных операций Сбербанка были проанализированные следующие виды вкладов: Пополняемый; Особый; Пенсионный; Накопительный; Доверительный; Подари жизнь; Мультивалютный; Универсальный; До востребования.

Таблица 2. Сравнительная таблица вкладов ОАО «Сбербанк России» за 2013 год

		Мин. взнос	Срок вклада	Ставка % годовых	Част. снятие	Пополнение
Пополняемый

Пенсионный
Накопительный
Доверительный
Подари жизнь
Мультивалютный
Универсальный	Др.валюты
До востребования	Др.валюты		Не ограничено

Как видно из выше приведённых данных в таблице самые выгодные проценты по вкладам Сбербанка в 2013 году - это всего 6,00% в год. При этом процентная ставка Центрального Банка была 7,75%. По окончанию 2013 инфляционное влияние составило около 7,57% в годовом выражении. Таким образом, вся «прибыль» по инвестициям в Сбербанке ощутимо меньше инфляции. Итак, вклады Сбербанка России в 2013 году оказались бесприбыльны.

Таблица 3. Анализ депозитов в балансе ОАО «Сбербанк России» за 2012-2013 год

Для данного анализа был разобран консолидированный отчёт о финансовом положении банка и примечания к нему за 2013 год. Представим данные примечания отчёта из приложения 1 в виде таблицы. Из данных таблицы следует, что сумма средств других банков в пассивах Сбербанка в 2013 году увеличилась фактически в 5 раз. А также удельный вес средств других банков в 2013 году составила 46,6% от суммы пассивов. Одной из причин уменьшения данного показателя является возрастание активности банков на межбанковском рынке России по причине спада мирового финансового кризиса. Рассмотрим так же эти данные на графике.

Рис.

Данные отчёта по структуре средств физических и корпоративных клиентов в пассивах сведём в таблицу.

Таблица 4. Структура средств физических и корпоративных клиентов за период 2012-2013 года

Средства физических и корпоративных клиентов (млн. руб.)
Физические лица Текущие счета/до востребования Срочные вклады Итого средств физических лиц Государственные и общественные организации Текущие/расчетные счета Срочные депозиты
Итого средств государственных и общественных организаций
Прочие корпоративные клиенты Текущие/расчетные счета Срочные депозиты Итого средств прочих корпоративных клиентов Итого средств корпоративных клиентов Итого средств физических лиц и корпоративных клиентов

Из данных таблицы можно сделать вывод, что, несмотря на влияние Мирового Финансового кризиса в Сбербанке России наблюдается увеличение суммы срочных (на 24,6%) и текущих вкладов (на 45,4%) физических лиц. Также наблюдается тенденция увеличения удельного веса средств физических лиц в общем объеме депозитов с 70% в 2013 году до 72,7% в 2012 году. Увеличение данного показателя можно объяснить сохранением доверия вкладчиков к банку, чему способствовали меры Банка России по поддержанию банковского сектора, примером является выдача со стороны Банка России субординированного кредита в размере 200 миллиардов рублей Сбербанку России.

Как видно из анализа больше половины пассивов Сбербанка составляют срочные и сберегательные депозиты, так как данные депозиты относятся к типу стабильных ресурсов.

Анализ деятельности ПАО «Сбербанк»

Сбербанк c 1841 года является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. В 1895 г. был принят новый Устав сберегательных касс. Сберегательные кассы стали называться государственными, что обуславливало ответственность государства за целостность денег, вверяемых кассам. Во второй половине 80-х гг. страна претерпевала очередной социально-экономический кризис, что существенно влияло на деятельность сберегательных касс. Важным методом оздоровления экономики должна была стать кредитная реформа, направленная на реорганизацию государственных банковских структур в акционерные коммерческие банки, ликвидацию искусственной монополии государства на использование сбережений населения. Банковская реформа, проводимая в России в конце 80-х гг., предусматривала переход к двухуровневой банковской системе: центральные банки -- специализированные банки. Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Следующим шагом к обретению независимости стало принятое в июле 1990 г. Постановление Верховного Совета РСФСР, в соответствии с которым Российский Республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. После выхода в свет Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в декабре 1990 г. Сберегательный банк РСФСР преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически утвержденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года и зарегистрировавший свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 года. Основным акционером и учредителем Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Они включены ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» в котировальный список первого (высшего) уровня. Американские депозитарные расписки (АДР) на обыкновенные акции Сбербанка котируются на Лондонской и Франкфуртской фондовых биржах, допущены к торгам на внебиржевом рынке в США. Структура акционерного капитала Сбербанка России свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности. Сбербанк изменил организационно-правовую форму путем внесения необходимых поправок в Устав. Теперь это не открытое акционерное общество, а ПАО - публичное акционерное общество.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью - 14 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. По состоянию на 01 мая 2016 года Сбербанк имеет в РФ 94 филиала, он также имеет один филиал за рубежом в Нью-Дели (Индия), 11 736 дополнительных офисов и около 4 500 иных внутренних структурных подразделений. Но, например, четырьмя годами ранее (на 01 января 2012 года) Сбербанк России на территории РФ имел 524 филиала. Сокращение числа филиалов Сбербанка обусловлено оптимизацией организационной структуры крупнейшего банка Российской Федерации.

Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов -- больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Органами управления Банка являются: общее собрание акционеров -- высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Наблюдательный совет, состоящий из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора. Правление Банка состоит из 23 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации. Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

Онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн. активных пользователей);

Мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);

SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн. активных пользователей);

Одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 86 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования». Среди клиентов Сбербанка -- более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть -- это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Сбербанк сегодня -- это команда, в которую входят более 260 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.

Теперь обратимся к консолидированным годовым данным, составленным по международным стандартам финансовой отчетности. На основе данных Приложения 1 проанализируем объем и динамику активов, собственных средств, обязательств - в целом и по основным элементам. В целом количество активов по состоянию на 31 декабря 2015 года возросло на 8,46% по сравнению с предыдущим годом и составило 27 334,7 млрд. руб. В общей сумме активов по состоянию на конец 2015 года преобладающую их часть (68,5%) составляют кредиты и авансы клиентам, что на 1,96% меньше, чем в прошлом году.

Проанализировав динамику активов Сбербанка (рис. 5) за период 2010-2015 годов, можно сделать вывод о том, что активы банка подвержены положительной динамике, обусловленной ростом собственного капитала банка и увеличением средств вкладчиков.

Рисунок 5

Собственные средства банка по данным отчетности на 31 декабря 2014 года составляют 2020,1 млрд. руб., на ту же дату 2015 года собственные средства увеличиваются, демонстрируя прирост в 17,6% - 2375 млрд. руб. Большая часть в структуре собственных средств приходится на нераспределенную прибыль - 85,1% на конец 2014 года и на 3,62% меньше на конец 2015 года - 81,48%. Значение уставного капитала осталось равным 87,7 млрд. руб., однако изменилась его доля в составе собственных средств, на 31 декабря 2014 года - 4,34%, в то время как на ту же дату 2015 года его доля снизилась до 3,69%.

Обязательства Сбербанка на конец отчетного периода увеличились по отношению к прошлому году на 1779 млрд. руб., их значение составило 24 959,7 млрд. руб., показав прирост в 7,67%. Такое изменение в большей степени обусловлено ростом средств физических лиц (рис. 6) и увеличением прочих финансовых обязательств. Средства физических лиц демонстрируют положительную динамику в период с 2010-2015 годов. На конец 2015 года их значение составляет 48,25% от всех обязательств, они достигли значения 12043,7 млрд. руб., что на 29,1% больше, чем в предыдущем периоде.

Прочие финансовые обязательства возросли на 273,9 млрд. руб., показав рост на 61,62%. Доля прочих финансовых обязательств в общей структуре обязательств банка на конец 2014 года равнялась 1,92%, в то время как по состоянию на конец 2015 года данное значение увеличилось до 2,88%.

Рисунок 6

На основе данных Приложения 2 проанализируем объем и динамику прибыли, основных видов доходов и расходов банка. Объем прибыли за 2015 год равен 222,9 млрд. руб., что на 67,4 млрд. руб. меньше, чем в предыдущем году. Исходя из графика объема прибыли, следует отметить, что начиная с 2013 года, наблюдается его отрицательная динамика.

Рисунок 7 Рисунок 8

Данное явление обуславливается снижением чистых процентных доходов, а также увеличением операционных расходов и расходов, связанных со страховой деятельностью и деятельностью пенсионного фонда.

Динамика операционных расходов и доходов ПАО «Сбербанк»

Рисунок 9

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

потребительский кредит сбербанк россия

Отчет о работе

Краткое изложение первого задания

Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» регулирует отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора, договора займа и исполнением соответствующего договора. Он не применяется к отношениям, возникающим в связи с предоставлением потребительского кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой. Потребительское кредитование предполагает, что участниками правоотношений становятся физическое лицо и банковская организация. В большей степени закон призван защитить заемщика, и учитывает его интересы, но есть и положения, которые выгодны кредиторам.

Данный закон весьма важен для функционирования банковского сектора нашей страны. С точки зрения контроля над рисками банковской деятельности закон является весьма существенным, так как обеспечивает не только защиту участников финансового рынка, но и стабильность банковской системы, благодаря строгой системе надзора, осуществляемой Центральным Банком Российской Федерации, а невыполнение предписанных норм несет за собой систему штрафных санкций.

Результаты второго задания - исследование банковского сектора Санкт-Петербурга

На территории Санкт-Петербурга действуют практически все крупнейшие российские банки (топ-30 по версии ЦБ РФ), совокупные активы которых охватывают 79,3% активов банковской системы. В топ-30 входят три КО, зарегистрированные в регионе. Большинство российских КО, ориентированных на развитие филиальной сети, стремятся работать в Санкт-Петербурге: в городе действуют 115 филиалов банков, головные организации которых зарегистрированы в других субъектах РФ. Плотная концентрация в регионе структурных подразделений крупнейших банков страны соответствует его экономическому значению как второго столичного мегаполиса, который является регионом присутствия для 152 банков. Таким образом, можно сделать вывод о том, что степень развития банковского сектора в регионе достаточно высока. За последние 9 лет в Санкт-Петербурге, как и в многих других регионах Российской Федерации наблюдается снижение числа кредитных организаций, что связано с ужесточением требований Центрального Банка, вследствие чего многие банки лишились лицензии или закрылись сами.

Результаты третьего задания - анализа деятельности ПАО «Сбербанк России»

Для обеспечения устойчивости банковской системы Центральный банк Российской Федерации устанавливает ряд экономических нормативов, то есть, определённых коэффициентов с заданным уровнем.

Централизованно установленные экономические нормативы включают следующие показатели:

1) норматив достаточности капитала
2) нормативы ликвидности баланса кредитной организации
3) нормативы ограничения крупных рисков области привлечения и размещения ресурсов.

Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом. Данные приведены в таблице 1.

Для соблюдения указанных экономических нормативов в кредитных организациях создаётся система анализа и контроля. Подобной работой занимается группа аналитиков, которой разрабатываются специальные методики анализа.

Анализ экономических нормативов осуществляется по следующим направлениям:

4) сравнение фактических значений показателя с нормативным;
5) рассмотрение динамики изменения анализируемого показателя;
6) выявление факторов, оказавших влияние на показатели.

На первом этапе анализа составляется таблица, характеризующую фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его предельным значением (Приложение. Д).

На втором этапе проверяется соответствие каждого показателя его нормативному уровню.

На следующем этапе проводится пофакторный анализ существенных отклонений. При устойчивой отрицательной тенденции такой анализ осуществляется на ряд дат, чтобы выявить причины отклонений.

Таблица 1

Обязательные нормативы деятельности ПАО «Сбербанка России» за 2013-2015 год

Показатель		Норматив
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
Норматив мгновенной ликвидности банка
Норматив текущей ликвидности банка
Норматив долгосрочной ликвидности банка
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
Максимальный размер крупных кредитных рисков
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
Совокупная величина риска по инсайдерам банка
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц

Анализ состояния капитала рассматривается во взаимосвязи с анализом показателя, характеризующего достаточность капитала (Н 1).

Коэффициент достаточности капитала (Н 1) обусловлен двумя его составляющими: объёмом собственного капитала и суммой совокупного риска активов. Воздействие этих компонентов на рассматриваемый нормативный коэффициент противоположно: коэффициент достаточности капитала возрастает при росте объёма собственного капитала и снижается при увеличении риска активов. Минимальное значение коэффициента составляет 10% на 31.12.2013 - 12,6%, на 31.12.2014 - 12,9%, на 31.12.2015 - 13,1%.

Анализ коэффициентов ликвидности начинается с показателя Н 2. Его уровень зависит от объёма общей суммы ликвидных активов (денежные средства и активы до 30 дней) и суммы обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Критериальный уровень - 15% на 31.12.2013 - 61,4%, на 31.12.2014 - 53,6%, на 31.12.2015 - 55,9%.

Наряду с показателем текущей ликвидности (Н 2) в соответствии с Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации № 1 вводится показатель мгновенной ликвидности банка (Н 3), определяемый в виде отношения высоколиквидных (денежные средства в наличной и безналичной форме) активов к быстрооборачивающимся депозитам до востребования. Минимально допустимое значение 50% на 31.12.2013 - 74,3%, на 31.12.2014 - 58,5%, на 31.12.2015 - 62,8%.

Долгосрочную ликвидность банка характеризует показатель Н 4. Он рассчитывается в виде отношения долгосрочных кредитов (сроком свыше одного года) к собственному капиталу и обязательствам банка сроком погашения свыше одного года. Максимальное значение установлено в пределах 120%. По состоянию на 31.12.2013 - 99,8%, на 31.12.2014 - 102,5%, на 31.12.2015 - 88,2%.

Одним из методов регулирования деятельности кредитных организаций, получившим развитие в последнее время. Является ограничение крупных по величине рисков.

В этой связи в Инструкции Центрального Банка Российской Федерации №1 предусмотрен ряд показателей (Н 6, Н7, Н 9.1, Н 10.1), с помощью которых регулируются максимальные размеры осуществления кредитными организациями отдельных активных, пассивных, забалансовых операций.

Коэффициент Н6 характеризует максимальный размер риска на одного заёмщика, а также группу экономически или юридически связанных между собой заёмщиков. Он рассчитывается в виде отношения совокупной суммы кредитов, выданных кредитной организацией одному заёмщику или группе связанных заёмщиков, а также гарантий, предоставленных одному заёмщику (группе связанных заёмщиков) к объёму собственных средств кредитной организации.

Банк, имеющий более крупную сумму собственного капитала, может увеличить максимальный размер кредита, выдаваемого одному клиенту или группе взаимосвязанных клиентов. Максимально допустимое значение 25%, на 31.12.2013 - 16,7%, на 31.12.2014 - 17,3%, на 31.12.2015 - 23,4%.

Коэффициент Н 7 ограничивает максимальный риск всех крупных кредитов. При этом крупным считается совокупная ссудная задолженность одного заёмщика или группы взаимосвязанных заёмщиков с учетом 50% сумм забалансовых обязательств, превышающая 5% собственного капитала кредитной организации.

Этот показатель определяется в виде отношения суммы всех крупных кредитов, находящихся в портфеле банка, к объёму его собственного капитала. Критериальный уровень составляет 800%. Показатели Сбербанка России составили на 31.12.2013 - 141,1%, на 31.12.2014 - 128,8%, на 31.12.2015 - 157,5%.

Коэффициенты Н9.1 и Н10.1 ограничивают максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам). Показатель Н9.1 отражает максимальный риск на одного акционера (пайщика) банка показатель Н10.1 - максимальный риск на своих инсайдеров, то есть физических лиц, являющихся или акционерами (имеют более 5% акций), или директорами и членами совета, членами кредитного комитета и т.д и имеющих или имевших ранее отношение к вопросам выдачи кредитов.

Показатель Н9.1 рассчитывается в виде отношения совокупной суммы требований банка в рублях и иностранной валюте (в том числе и забалансовых) в отношении одного акционера (пайщика) к собственному капиталу банка. Не может превышать: 50%. По состоянию на 31.12.2013 - 0,0%, на 31.12.2014 - 0,0%, на 31.12.2015 - 21,8%.

Показатель Н10.1 определяется как отношение совокупной суммы требований (в том числе и забалансовых) кредитной организации в рублях и иностранной валюте в отношении одного инсайдера кредитной организации и связанных с ним лиц к собственному капиталу банка. Значение не может превысить: 3%. По состоянию на 31.12.2013 - 1,0%, на 31.12.2014 - 1,1%, на 31.12.2015 - 1,7%.

Впервые в России вводится показатель, ограничивающий долю использования собственного капитала банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Таким показателем является Н12, рассчитываемый в виде отношения размера инвестируемых и собственных средств кредитной организации. Под инвестированием понимается приобретение банком долей участия и акций других юридических лиц, максимально допустимое значение Н12 установлено в размере 25%. По состоянию на 31.12.2013 - 0,8%, на 31.12.2014 - 0,9%, на 31.12.2015 - 0,0%.

Таким образом, на основе приведенных данных, можно сделать вывод, что ни один показатель не превышает максимально/минимально допустимого значения. И, следовательно, есть основание полагать, что на сегодняшний день Сбербанк России, является финансово-устойчивым, и процветающим Банком. Для более полного анализа проведем расчет и оценку финансовых коэффициентов платежеспособности рентабельности.

Коэффициент мгновенной ликвидности (К1):

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Уровень доходных активов (К2):

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Коэффициент общей стабильности (К4):

За 2013 год:

За 2014 г год:

За 2015 год:

Коэффициент рентабельности активов (К5):

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Коэффициент достаточности капитала (К6):

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Коэффициент полной ликвидности (K7):

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Норма прибыли на капитал:

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Этот коэффициент показывает, на сколько эффективно использовались средства собственников. Оптимальное значение 0,1-0,2. Для нашего примера значения не попадают в данный интервал только за 2015 год, это говорит о том, что средства собственников используются не эффективно:

Коэффициент прибыльности активов:

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Этот коэффициент отражает эффективность управления банком и показывает, сколько прибыли принесла одна денежная единица средств банка, вложенная в активы, то есть эффективность размещения банком собственных и привлеченных средств. Соотнеся прибыль со стоимостью активов банка, мы можем судить об эффективности инвестиционной политики, проводимой руководством банка.

В свою очередь прибыль активов находится в прямой зависимости от доходности активов (Р3) и доли прибыли в доходах банка (Р4).

Коэффициент доходности активов банка:

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Доходность активов характеризуется деятельностью банка с точки зрения размещения активов, то есть возможности создавать доход.

Коэффициент доли прибыли в доходах банка:

За 2013 год:

За 2014 год:

За 2015 год:

Расчет коэффициентов представлен в таблице 2.

Из таблицы 9 можно сделать вывод о платежеспособности Банка. Так коэффициент мгновенной ликвидности (К1) составлял на 2013год - 2,9; на 2014 год - 3,9; на 2015 год - 3,2, норматив по данному показателю должен превышать 0,15. следовательно, на основании приведенных данных можно сделать вывод, о том, что Банк может погасить долю необходимых обязательств по первому требованию за счет имеющихся ликвидных средств.

Уровень доходных активов (К2) за анализируемый период соответствовал среднему значению 0,81, норматив же по этому показателю составляет 0,65-0, 75. Сравнив полученные величины с контрольным значением, видим, что доля доходных активов у банка очень высока, и увеличивается. Хотя такая величина доходных активов способствует получению высоких доходов, однако, это очень высокий риск невозвратности выданных ссуд.

Коэффициент общей стабильности (К4) за анализируемый период повысился, то есть на 31.12.2013-0,56, на 31.12.2014-0,60, на 31.12.2015-0,65. Это является отрицательной тенденцией для данного показателя, так как этот коэффициент позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных средств, которые должны покрываться за счет полученных доходов, и если их количество будет не достаточным, Банк характеризуется, как неэффективный. Следовательно, если коэффициент превысит 1, то работа Сбербанка будет являться неэффективной.

Таблица 2

Коэффициенты, характеризующие финансовое состояние ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 год

Показатель		Нормативные значения
1. Коэффициент мгновенной ликвидности		Больше 0,15
2. Уровень доходных активов
3. Коэффициент общей стабильности		стремится к 1,0
4. Коэффициент рентабельности активов
5. Коэффициент достаточности капитала		Чем больше, тем лучше
6. Коэффициент полной ликвидности		Больше или равен 1,05
7. Норма прибыли на капитал
8. Коэффициент прибыльности активов
9. Коэффициент доходности активов
10. Коэффициент доли прибыли в доходах банка

Показатель рентабельности активов (К5) составил на 31.12.2013 - 0,019, на 31.12.2014 - 0,011, 31.12.2015 - 0,008. норматив по данному коэффициенту составляет 0,005-0.065. Из приведенных данных можно сделать вывод, что Банк не подвергает себя значительному риску. Это является положительным фактором, скорее всего Банк удачно распоряжается своими активами, но при достижении порога 0,65 - не исключены потенциально крупные потери.

Коэффициент достаточности капитала (К6) за анализируемый период в среднем составлял 0,60, так как норматив по данному показателю не ограничен, чем выше коэффициент, тем лучше, достаточно чтобы обязательства не превышали 90% валюты баланса. В нашем случае данный коэффициент является приемлемым.

Коэффициент полной ликвидности (K7) характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка для достижения оптимальной ликвидности. Показатели полностью соответствуют указанному норматив, следовательно, делаем вывод о правильном использовании Банком денежных средств.

Рассматривая норму прибыли на капитал (Р1) мы видим насколько эффективно используются собственные средства. Данный показатель считается нормальным, если укладывается в значение 0,1-0,2. На 31.12.2013 - 0,2, 31.12.2014 - 0,1, 31.12.2015 - 0,1. Как мы видим, изначально имелась положительная тенденция для этого коэффициента, но как только прибыль Банка уменьшилась, этот показатель заметно изменил свой курс, и сейчас можно сказать, что Банк стал не совсем эффективно использовать свои средства.

Коэффициент прибыльности активов (Р2) отражает эффективность управления банком и показывает, сколько прибыли принесла одна денежная единица средств банка, вложенная в активы. За анализируемый период данный показатель имел положительную тенденцию. Это говорит об эффективном вложении средств в активы.

Коэффициент доходности активов банка (Р3) характеризует доходность активов с точки зрения размещения активов, то есть возможности создавать доход. Данный показатель составил на 31.12.2013 - 0,02, 31.12.2014 - 0,01, 31.12.2015 - 0,01. Норматив по данному коэффициенту не установлен, поэтому можно сделать вывод, что он является приемлемым.

Коэффициент доли прибыли в доходах банка (Р4) также не ограничен нормативами, но известно, что доля обязательств не должна превышать 90%. Следовательно из показателей на 31.12.2013 - 1.15, 31.12.2014 - 1,35, 31.12.2015 - 0,61, можно сделать вывод, что в первые два анализируемых года, Сбербанк нарастил долю прибыли в доходах Банка, но в 2015 году заметен спад прибыли.

Во второй главе была рассмотрена организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк России. Определено положение Банка на различных сегментах финансового рынка, его доля и положение. Безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

Были рассмотрены основные показатели деятельности, такие как обязательные нормативы и коэффициенты Сбербанка, которые полностью соответствуют установленным нормам.

Подводя итог второй главы можно с уверенностью сказать, что ПАО Сбербанк России является надежным и устойчивым Банком и полностью справляется с поставленными задачами.

Были рассмотрены основные показатели деятельности, такие как обязательные нормативы и коэффициенты Сбербанка, которые, не смотря на незначительные отклонения, связанные с финансово экономическим кризисом, полностью соответствуют установленным нормам.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (2015 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

В целом за анализируемый период деятельность ПАО Сбербанк является не совсем стабильной, так как финансовое состояние на 31.12.2013 значительно лучше, чем за последующие два года. Это можно связать с:

1) падение курса рубля (прирост USD к декабрю 2014 г. на 64% относительно января 2014 г.).
2) увеличение инфляции в 2014 г. до 11,4%, что явилось следствием девальвации рубля;
3) повышение ключевой ставки до 17% с 16 декабря 2014 г. для ограничения инфляционных последствий;
4) увеличение оттока капитала в 2,5 раза в 2014 г. относительно 2013 г.

Существенным фактором увеличения чистого вывоза капитала частным сектором в 2014 г. наряду с наращиванием иностранных активов стали выплаты по внешнему долгу компаний и банков в условиях сужения возможностей для рефинансирования долга из-за санкций

Но несмотря на все эти факторы, к концу 2015 года финансовое состояние банка становится на много лучше. Это улучшение заметно в поквартальной разбивке основных показателей отчета о прибылях и убытках, где видно, что чистая прибыль, начиная с 3 квартала 2014 года, проявляет отрицательную тенденцию роста и в 1-ом квартале 2015 года ее значение достигает критически низкой точки в 30,6 млрд. рублей. Это в два с половиной раза меньше показателя за 2013 год.

Увеличение прибыли произошло благодаря операционному доходу от продажи кредитных продуктов клиентам, которые несмотря на неустойчивое экономическое положение увеличили кредитный портфель банка.

Подводя итог, можно с уверенностью сказать, что ПАО Сбербанк России является надежным и устойчивым Банком и полностью справляется с поставленными задачами.

На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной, и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира. Сбербанк сегодня -- это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Сбербанк сегодня - это 16 территориальных банков и более 16,5 тысяч отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Число розничных клиентов Сбербанка в России превышает 127 млн. человек и 10 млн. за ее пределами, количество корпоративных клиентов Группы более 1,1 млн. в 22 странах присутствия.